Umzugskosten lassen sich auf zwei Wegen von der Steuer absetzen: Bei einem privaten Umzug ziehen Sie 20 % der Arbeitskosten der Umzugsfirma direkt von der Steuer ab, bis zu einer Steuerermäßigung von 4.000 € im Jahr für haushaltsnahe Dienstleistungen. Bei einem beruflich bedingten Umzug sind die Kosten Werbungskosten – zusätzlich gibt es Pauschalen, seit 1. März 2024 zum Beispiel 964 € für die umziehende Person.
Hinweis: Dieser Ratgeber gibt einen allgemeinen Überblick (Stand: November 2026) und ersetzt keine Steuerberatung. Für Ihren Einzelfall wenden Sie sich bitte an eine Steuerberaterin, einen Steuerberater oder einen Lohnsteuerhilfeverein.
Umzugskosten absetzen bei privatem Umzug
Auch wenn Ihr Umzug privat veranlasst ist, können Sie einen Teil der Kosten geltend machen. Grundlage ist § 35a des Einkommensteuergesetzes. Abziehbar sind 20 % der Arbeitskosten, die Steuerermäßigung für haushaltsnahe Dienstleistungen ist auf 4.000 € pro Jahr begrenzt.
- Es zählen nur die Arbeitskosten, nicht das Material wie Kartons oder Packpapier.
- Sie brauchen eine Rechnung, in der die Arbeitskosten ausgewiesen sind.
- Die Rechnung muss unbar bezahlt werden, zum Beispiel per Überweisung. Barzahlung schließt den Abzug aus.
- Der Abzug wirkt direkt auf die Steuerschuld und nicht nur auf das zu versteuernde Einkommen.
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Umzugskosten absetzen bei beruflichem Umzug
Ist der Umzug beruflich veranlasst, können Sie die tatsächlichen Umzugskosten als Werbungskosten absetzen – höchstens bis zu den Beträgen, die das Bundesumzugskostengesetz vorsieht. Als beruflich veranlasst gilt ein Umzug zum Beispiel:
- bei der ersten Aufnahme einer Tätigkeit oder einem Arbeitgeberwechsel,
- bei einer Versetzung durch den Arbeitgeber,
- wenn sich die tägliche Fahrzeit zur Arbeit um mindestens eine Stunde verkürzt (Hin- und Rückweg zusammen),
- bei Beginn oder Ende einer doppelten Haushaltsführung.
Zu den abziehbaren Kosten gehören vor allem die Rechnung der Umzugsfirma, Fahrtkosten und gegebenenfalls doppelte Mietzahlungen. Für sonstige Umzugsauslagen gibt es eine Pauschale.
Umzugspauschalen seit 1. März 2024
| Pauschale | Betrag |
|---|---|
| Umziehende Person mit vorheriger eigener Wohnung | 964 € |
| Jede weitere Person im Haushalt (z. B. Ehepartner, Kind) | 643 € |
| Umziehende Person ohne vorherige eigene Wohnung | 193 € |
| Umzugsbedingte Nachhilfe, Höchstbetrag je Kind | 1.286 € |
Maßgeblich ist der Tag vor dem Einladen des Umzugsguts. Für Umzüge zwischen 1. April 2022 und 29. Februar 2024 galten niedrigere Beträge.
Welche Unterlagen Sie aufbewahren sollten
- Rechnung der Umzugsfirma mit ausgewiesenen Arbeitskosten
- Kontoauszug oder Zahlungsnachweis der Überweisung
- Bei beruflichem Umzug: Nachweis des Anlasses, etwa Arbeitsvertrag oder Versetzungsschreiben
- Belege für weitere Kosten wie Fahrtkosten oder doppelte Miete
Was kostet der Umzug überhaupt?
Wie hoch die Umzugskosten in Konstanz ausfallen, hängt von Wohnungsgröße, Strecke und Zusatzleistungen ab. Richtwerte und Spartipps finden Sie im Ratgeber Was kostet ein Umzug in Konstanz? Ein verbindliches Festpreisangebot erhalten Sie nach einer kostenlosen Besichtigung über unsere Online-Anfrage.
Häufige Fragen zu Umzugskosten und Steuer
Kann ich einen privaten Umzug von der Steuer absetzen?
Ja, 20 % der Arbeitskosten einer Umzugsfirma als haushaltsnahe Dienstleistung, wenn Sie eine Rechnung haben und unbar bezahlt haben.
Wie hoch ist die Umzugspauschale?
Für berufliche Umzüge ab dem 1. März 2024 beträgt sie 964 € für die umziehende Person mit vorheriger eigener Wohnung und 643 € für jede weitere Person.
Kann ich Kartons und Packmaterial absetzen?
Beim privaten Umzug nicht, dort zählen nur die Arbeitskosten. Beim beruflichen Umzug sind solche Kleinausgaben in der Regel mit der Pauschale für sonstige Umzugsauslagen abgegolten.
Darf ich die Umzugsfirma bar bezahlen?
Für den Abzug als haushaltsnahe Dienstleistung nicht – das Finanzamt erkennt nur unbare Zahlungen an.
Welche Unterlagen brauche ich, um Umzugskosten abzusetzen?
Sie brauchen die Rechnung der Umzugsfirma mit ausgewiesenen Arbeitskosten und den Nachweis der unbaren Zahlung. Bei einem beruflichen Umzug kommt ein Nachweis des Anlasses hinzu, etwa der Arbeitsvertrag.
Gilt die Umzugspauschale auch für einen privaten Umzug?
Nein, die Pauschalen gelten nur für beruflich veranlasste Umzüge. Bei einem privaten Umzug setzen Sie 20 % der Arbeitskosten als haushaltsnahe Dienstleistung ab.
